¿Qué es una cuenta de gastos flexible?

El seguro médico es complicado. Y con toda la jerga y las siglas (desde los PPO hasta los HMO), es fácil sentirse como si uno se estuviera ahogando en una sopa de letras. Si obtiene un seguro médico a través de su empleador, un acrónimo con el que probablemente esté familiarizado es FSA.

Una FSA, o cuenta de gastos flexibles, le permite reservar parte de sus ingresos antes de impuestos para utilizarlos más adelante, específicamente para gastos médicos de bolsillo. Pero hay reglas que deberá seguir cuando esté listo para usar sus fondos.

Veamos algunas de las preguntas más frecuentes sobre las cuentas FSA. En este artículo, encontrará respuestas a las siguientes:

• ¿Qué es una FSA?
  • Tipos de FSA
• ¿Cómo me inscribo en una FSA?
• ¿Cómo funciona una FSA?
• ¿Cuáles son las reglas de la FSA?
• ¿Qué puedo comprar con una tarjeta FSA?
• ¿Cuál es la diferencia entre una FSA y una HSA?

¿Qué es una FSA?

Una cuenta de gastos flexibles, o FSA, es un tipo de cuenta financiera que un empleador organiza para sus empleados. Este acuerdo permite a los empleados depositar parte de sus propios ingresos antes de impuestos (hasta un límite determinado) en la cuenta. Luego, la cuenta puede usarse para gastos médicos elegibles de bolsillo.

Dado que sus ingresos antes de impuestos se utilizan para financiar una FSA, inscribirse es una forma de reducir sus ingresos imponibles. Eso significa que puede quedarse con más dinero en su bolsillo. El experto en finanzas nuestro especialista dice:

“Es una forma de quitarle dinero de los impuestos al Tío Sam. Es como recibir un aumento automático”.

Tipos de FSA

Existen tres tipos de FSA. A continuación, se ofrece una descripción general de cada tipo:

Cuenta de gastos flexibles para atención médica (HCFSA)

Como se indicó anteriormente, una FSA de atención médica se utiliza para pagar los costos médicos, dentales y de la vista que reúnen los requisitos . Por supuesto, la palabra clave es "elegible". Más adelante veremos cómo saber qué es elegible, pero por ahora, piense en: copagos, medicamentos recetados, medicamentos de venta libre (OTC), equipo médico y ciertos gastos relacionados con la vista y la odontología.

No puede tener una FSA para atención médica si tiene una cuenta de ahorros para gastos médicos (HSA). Y la contribución máxima para una FSA para atención médica es de $3200 en 2024. Pero su empleador puede limitar su contribución a menos de esta cantidad.

Cuenta de gastos flexibles para atención médica con gastos limitados (LEX HCFSA)

Una FSA de gastos médicos limitados es limitada porque solo se usa para gastos dentales y de la vista elegibles . No se puede usar para gastos médicos, pero eso se debe a que este tipo de FSA es para personas que también tienen una HSA .

Sin embargo, al igual que una FSA de atención médica, una FSA de atención médica con gastos limitados tiene una contribución máxima de $3200 en 2024. Y nuevamente, su empleador puede limitar su contribución a menos de esta cantidad.

Cuenta de gastos flexibles para el cuidado de dependientes (DCFSA)

Una FSA para el cuidado de dependientes le permite reservar dinero para sus dependientes. Los gastos elegibles pueden incluir cosas como guardería, preescolar o cuidado de ancianos, por ejemplo, si tiene un adulto dependiente en su vida.

Dependiendo de lo que ofrezca su empleador, puede tener varios tipos de FSA .

¿Cómo me inscribo en una FSA?

Noviembre es un mes muy activo para el sector de la salud. Es cuando comienza el período de inscripción abierta (o el período para solicitar y comprar un seguro médico para el año siguiente) para la mayoría de los empleadores.

Si su empleador ofrece el beneficio de una FSA, la inscripción abierta es su oportunidad de inscribirse . Las excepciones al período de inscripción abierta solo se hacen para las personas que han experimentado un evento vital calificado, como cambios en el estado civil, el empleo o la cantidad de dependientes.

Cuando llegue el momento, su empleador le brindará detalles sobre las opciones que tiene disponibles, incluidos detalles como:

• Normas de elegibilidad
• Monto máximo de contribución
• Resumen de beneficios

Averigüe si su empleador aporta dinero a la FSA. Algunos empleadores lo hacen, pero no es obligatorio y no siempre sucede. Luego, piense en (1) cuánto es probable que gaste en atención médica o cuidado de dependientes el próximo año y (2) cuánto puede permitirse que le descuenten de sus ingresos antes de impuestos.

Los fondos de la FSA deben utilizarse dentro de un período de beneficio o perderá el dinero . Por lo tanto, piense detenidamente antes de optar automáticamente por la contribución máxima. El Programa Federal de Cuentas de Gastos Flexibles (FSAFEDS, por sus siglas en inglés) tiene calculadoras de ahorros de la FSA para "ayudarlo a determinar qué monto de elección anual es adecuado para usted y su familia".

Por último, el proceso de inscripción real varía de un empleador a otro. Por lo tanto, si el tuyo no te ha explicado el proceso con claridad, asegúrate de ponerte en contacto con tu departamento de recursos humanos lo antes posible para asegurarte de no perder el plazo de inscripción.

¿Cómo funciona una FSA?

Si te inscribes en una FSA, esto es lo que sucede:

En primer lugar, usted elige cuánto dinero quiere aportar para el año siguiente. Por ejemplo, supongamos que se inscribe en noviembre de este año. Su plan entra en vigencia a principios del próximo año calendario.

Luego, cuando llegue enero, se descontarán fondos antes de impuestos de cada cheque de pago en función de su contribución total. No verá su contribución total de una sola vez. En cambio, el dinero se dividirá en partes iguales entre sus ingresos del año y los fondos se depositarán automáticamente en su cuenta FSA.

Digamos, por ejemplo, que decides aportar $2500 a tu FSA y recibes tu sueldo cada dos semanas. Los $2500 se dividirán en 24 períodos de pago a lo largo de un año calendario. Por lo tanto, verás una deducción de la FSA de alrededor de $104 de cada cheque (antes de impuestos, por supuesto) para el año. Para calcular cuánto dinero saldrá de cada cheque, simplemente divide la cantidad que quieres aportar por la cantidad de períodos de pago que tienes por año. (Ejemplo: $2500 / 24 = $104,17).

Cuando tu FSA entre en vigencia, probablemente recibirás una tarjeta de débito que se vinculará a tu cuenta. Luego, técnicamente podrás usar esta tarjeta de débito como cualquier otra tarjeta de débito. Por lo tanto, ya sea que estés en el consultorio de un médico y quieras pasarla para pagar un copago o estés buscando equipo médico en Amazon, la tarjeta FSA funciona. Pero ten cuidado de usarla solo para compras que califiquen.

También puede utilizar los fondos de su FSA enviando recibos para el reembolso de compras que califiquen si utilizó una cuenta diferente para pagar los gastos elegibles. Paychex Flex es un sistema que utilizan muchos empleadores para que los empleados envíen fácilmente sus reclamos de reembolso.

¿Cuáles son las reglas de la FSA?

Dado que las FSA se financian con dinero antes de impuestos, estas cuentas están sujetas a muchas pautas del Servicio de Impuestos Internos (IRS). Su empleador tiene varias reglas que debe seguir para cumplir con las normas al administrar una cuenta FSA. Y usted también tiene reglas que seguir.

Veamos algunas de las reglas más importantes que los empleados deben conocer. Como titular de una cuenta FSA, usted:

• No puede tener una FSA de atención médica si también tiene un plan de salud con deducible alto con una HSA
• Puede contribuir hasta $3,200 por año, por empleador; las parejas casadas pueden contribuir cada una con esta cantidad para un total de $6,400 por año
• Puede usar los fondos de la FSA solo para gastos médicos, dentales y de la vista elegibles; esto incluye pagar los gastos de usted mismo, su cónyuge (si está casado) y/o sus dependientes (si tiene alguno)
• No se pueden utilizar los fondos de la FSA para pagar las primas de seguro
• Puede utilizar los fondos de la FSA para pagar copagos y/o deducibles

Otra regla importante: los fondos de la FSA se usan o se pierden. Debe utilizar sus fondos de la FSA dentro del año calendario de su plan de salud.

Sin embargo, si su empleador así lo decide, es posible que tenga la opción de transferir una cantidad fija de dinero para utilizarla el año siguiente. Actualmente, el límite de transferencia es de $640 por año.

Como alternativa, su empleador también puede darle un período de gracia para utilizar los fondos restantes en su FSA después del año calendario del plan. Con esta opción, el período de gracia máximo permitido actualmente es de dos meses y medio.

¿Qué puedo comprar con una tarjeta FSA?

Si ha leído las otras secciones de este artículo, notará que sigo diciendo que los fondos de la FSA se pueden usar para gastos elegibles . ¿Qué hace que un gasto sea elegible? En última instancia, depende del IRS. La buena noticia es que hay una lista muy larga de lo que es elegible la mayoría de las veces.

A continuación se muestra una lista alfabética de solo algunos de los tipos de gastos que suelen ser elegibles:

• Acupuntura
• Libros y revistas en Braille
• Quiropráctico
• Lentes de contacto
• Muletas
• Tratamientos dentales
• Exámenes de la vista
• Lentes
• Cirugía ocular
• Mascarillas faciales
• Mejora de la fertilidad
• Perros guía
• Audífonos
• Tarifas de laboratorio
• Gastos de residencia de ancianos
• Medicamentos de venta libre (OTC)
• Medicamentos recetados
• Atención psiquiátrica
• Programas para dejar de fumar
• Silla de ruedas

Algunos medicamentos solo pueden ser elegibles con receta médica . Y algunos gastos elegibles solo lo son si tiene una carta de necesidad médica (LMN). Puede consultar una lista más completa de gastos médicos calificados de FSA aquí .

Por otro lado, hay varios gastos que no califican para la cobertura con fondos de la FSA. Algunos ejemplos de gastos no calificados incluyen:

• Adopción
• Fórmula para bebés
• Bolitas de algodón o hisopos
• Pañales
• Gastos funerarios
• Cuotas del club de salud
• Medicamentos sin receta
• Suplementos nutricionales
• Toallitas desinfectantes
• Artículos de aseo
• Cepillos de dientes
• Pasta dentífrica
• Tiras blanqueadoras

Haga clic aquí para obtener una lista más completa de gastos FSA no calificados .

Algunos minoristas en línea, como Amazon, intentan facilitarle el control de los gastos calificados. Es posible que vea designaciones como "aptas para FSA" en artículos que se pueden comprar de manera segura con una cuenta FSA.

Otro gran recurso es FSAstore.com . El sitio tiene una lista de artículos elegibles para la FSA y dice que su lista es “la lista de elegibilidad más completa disponible en la web. De la A a la Z, artículos y servicios considerados elegibles para gastos libres de impuestos con su Cuenta de Gastos Flexibles (FSA), Cuenta de Ahorros para la Salud (HSA), Acuerdo de Reembolso de Salud (HRA) y más, completos con detalles y requisitos”.

¿Cuál es la diferencia entre una FSA y una HSA?

Dependiendo de dónde trabajes, es posible que tengas muchas opciones para elegir los beneficios de tu seguro médico. En general, tener más opciones es algo bueno cuando se trata de seguro médico. Pero más opciones también significan más oportunidades de cansarte tratando de resolverlo todo.

Un punto delicado suele surgir al elegir entre las opciones que permiten una FSA y las que permiten una HSA.

A continuación, le presentamos una descripción general de las cuentas FSA y HSA para que las revise:

Como puede ver, existen algunas similitudes y algunas diferencias entre las cuentas FSA y HSA. Una última cosa que debe tener en cuenta es que no puede tener una cuenta FSA para atención médica (HCFSA) y una cuenta HSA.

Reflexiones finales

Si su empleador ofrece una cuenta FSA, vale la pena considerar la posibilidad de inscribirse. Este tipo de cuenta reduce sus ingresos imponibles y es una buena manera de tener dinero apartado para cubrir gastos médicos, de la vista y/o de atención dental durante todo el año.

Tenga en cuenta cuánto aporta, ya que los fondos no utilizados se pierden al final del año. nuestro especialista dice:

“Mi consejo con respecto a las FSA es elegir sabiamente cuánto dinero se invierte. No conviene sobreestimar el monto y terminar perdiendo dinero”.