¿Qué es una cuenta HSA y cómo funciona?

Si está inscrito en un plan de salud con deducible alto, es posible que le hayan ofrecido la opción de una HSA.

Entonces, ¿qué es una HSA?

Es una cuenta de ahorros para gastos médicos. Está diseñada para ayudarte a pagar la atención médica, pero también puede ser una excelente manera de planificar el futuro. En este artículo, explicaré los beneficios fiscales triples que ofrecen las HSA , cómo funcionan y cómo puedes hacer que las HSA formen parte de tu plan de jubilación .

Tabla de contenido

• ¿Qué es una cuenta de ahorros para salud (HSA)?
• ¿Califico para una HSA?
• ¿Cuáles son los límites de contribución a la HSA en 2024 y 2025?
• ¿Cómo funciona una HSA?
• ¿Quién debería y quién no debería utilizar una HSA?
• ¿Cuánto puedo pagar por usar una HSA?
• Explicación del componente de inversión de las HSA
• Ventajas de las HSA
• Desventajas de las HSA
• Preguntas frecuentes sobre las HSA

¿Qué es una cuenta de ahorros para salud (HSA)?

Si encontró este artículo al buscar “¿Qué es una HSA?”, no está solo. Es un término de búsqueda común en Internet y una pregunta que se hacen muchos lectores de nuestro especialista.com.

Una HSA es una cuenta de ahorros con ventajas impositivas que puede utilizar para pagar gastos de atención médica que califiquen . Las HSA pueden ayudarlo a cubrir los costos de bolsillo si su póliza de seguro médico incluye un deducible alto. También puede invertir el dinero que aporta a su HSA.

Las HSA pueden ser un arma secreta dentro de su estrategia de inversión que complemente su plan de jubilación. Es una excelente manera de pagar sus gastos médicos durante sus años de jubilación, algo que explicaré con más detalle más adelante en este artículo.

Y como mencioné, las HSA tienen algunos beneficios fiscales interesantes que pueden ayudar a que el día de la declaración de impuestos sea menos estresante para usted.

“Obtienes una deducción fiscal por adelantado. El dinero crece libre de impuestos hasta que lo usas. Y luego, cuando usas el dinero, está libre de impuestos”, dice el experto en finanzas nuestro especialista sobre las HSA . “Es lo que los contadores llaman 'triplemente libre de impuestos'”.

¿Califico para una HSA?

Para abrir una HSA, debe estar inscrito en un plan de salud con deducible alto (HDHP, por sus siglas en inglés) que cumpla con los requisitos. Los HDHP suelen tener primas mensuales más bajas y deducibles más altos. El IRS define un HDHP como una póliza de seguro de salud con:

1. Un deducible mínimo de $1,600 (en 2024) para una persona y $3,200 para una familia
2. Gastos máximos anuales de bolsillo de $8,050 (en 2024) para una persona o $16,100 para una familia

Además de esas restricciones, usted tampoco calificará para una HSA si:

1. Tienes menos de 18 años
2. Alguien puede reclamarlo como dependiente en sus impuestos
3. Tienes 65 años o más y estás inscrito en Medicare.

¿Cuáles son los límites de contribución a la HSA en 2024 y 2025?

La tabla muestra los montos máximos que una persona o familia puede aportar a una HSA en 2024 y 2025. Tenga en cuenta que estos montos máximos incluyen cualquier aporte que haga su empleador. Las personas de entre 55 y 65 años pueden aportar $1,000 adicionales por año.

¿Cómo funciona una HSA?

Ahora que he explicado qué es una HSA, veamos cómo funciona.

Al igual que sus contribuciones a su plan 401(k) tradicional o a su IRA, los fondos que aporta a su HSA son antes de impuestos. En otras palabras, si gana $50,000 en 2024 y aporta $2,000 a su HSA, tendrá $48,000 en ingresos tributables.

Puede configurar sus aportes a la HSA a través de una deducción de nómina si su plan es a través de su empleador. O puede contribuir con dólares después de impuestos y deducir esa cantidad de su ingreso bruto en su declaración de impuestos.

No puede utilizar su HSA para pagar las primas mensuales de su seguro médico, pero sí puede utilizarla para pagar gastos médicos de bolsillo, como deducibles y copagos.

Puede utilizar una tarjeta de débito vinculada a una HSA o puede reembolsarse a sí mismo si pagó sus gastos médicos de otra manera. No tendrá que pagar impuestos sobre la renta sobre el dinero que sacó de su HSA para realizar esos pagos.

El dinero de su HSA también crece libre de impuestos. Por lo general, genera una pequeña cantidad de intereses, ya que se encuentra en (como lo demuestra su nombre) una cuenta de ahorros. Pero puede invertir los fondos en su HSA y no tendrá que pagar impuestos sobre las ganancias mientras ese dinero permanezca en su HSA.

Una vez que cumpla 65 años, su HSA funcionará de manera similar a una IRA tradicional . Podrá retirar dinero para cualquier propósito. Deberá pagar impuestos sobre la renta por el dinero que utilice para algo que no sean gastos médicos calificados, pero no deberá pagar ninguna multa.

¿Quién debería y quién no debería utilizar una HSA?

Debería considerar abrir una HSA si:

• ¿Quiere planificar ahora sus gastos médicos durante la jubilación? Según Fidelity , a partir de agosto de 2024, la persona jubilada promedio “podría necesitar: aproximadamente $165,000 (después de impuestos) para cubrir los gastos de atención médica durante la jubilación. Eso representa un aumento de casi el 5 % año tras año”.
• Trabaje para una empresa que solo ofrece un HDHP para su seguro médico. Si tiene un HDHP y no abre una cuenta de ahorros para la salud (HSA), tendrá que usar dólares después de impuestos para pagar deducibles costosos. También puede perder las contribuciones a la HSA de su empleador.
• Goza de buena salud y rara vez acude al médico. Si esto te describe, es posible que puedas ahorrar dinero gracias a las primas mensuales más bajas de tu HDHP. (No estás obligado a abrir una HSA cuando tienes un HDHP, pero deberías hacerlo).
• Sea disciplinado a la hora de reservar dinero. Si es un buen ahorrador y siempre financia su HSA, puede que le funcione.
• ¿Desea contar con un fondo de emergencia adicional para gastos médicos? Este debería ser adicional a su fondo de emergencia totalmente financiado.
• ¿Está interesado en las ventajas fiscales? Las HSA pueden ayudarle a reducir sus ingresos imponibles. También le ofrecen la oportunidad de obtener intereses y rendimientos de inversión libres de impuestos.

Es posible que no desee utilizar una HSA si:

• Viva de cheque en cheque. Su presupuesto es demasiado ajustado para reservar dinero en una cuenta HSA.
• Necesita ahorrar. Considere crear un fondo de emergencia antes de realizar aportes a una cuenta HSA.
• Tiene problemas médicos importantes en curso. Si sabe que tendrá muchos gastos médicos, es posible que no quiera pagar los altos deducibles que conlleva el HDHP obligatorio.

¿Cuánto puedo pagar por usar una HSA?

Puede encontrar un desglose detallado de cada gasto médico calificado en el sitio web del IRS.

Sin embargo, casi todos los servicios médicos y dentales, incluidos los de atención preventiva y de salud mental, son elegibles. La lista es extensa, ya que está diseñada para cubrir todo lo que necesites que esté relacionado con la medicina. Los elementos más comunes incluyen:

• Exámenes físicos anuales
• Control de la natalidad
• Tratamiento dental
• Servicios hospitalarios
• Cuidados a largo plazo
• Medicamentos recetados
• Rayos X

Artículos como vitaminas, cuidado infantil para bebés sanos y procedimientos cosméticos electivos no son elegibles. Por lo tanto, no puede usar los fondos de la HSA para pagar ese estiramiento facial, pero puede usarlos para pagar prácticamente cualquier cosa que un médico considere que necesita para mantenerse saludable.

Explicación del componente de inversión de las HSA

Como mencioné anteriormente, las investigaciones sugieren que la pareja promedio puede necesitar más de $330,000 para pagar los gastos médicos durante la jubilación.

Puede tomar dinero antes de impuestos, colocarlo en una cuenta de ahorros para la salud (HSA), invertirlo, no pagar impuestos sobre sus ganancias y luego usarlo para pagar gastos médicos de bolsillo. Por lo tanto, es un plan a largo plazo ideal para cubrir gastos médicos más adelante en la vida.

Sin embargo, según una investigación de la firma de inversión en HSA Devenir , solo alrededor del 9% de las personas con cuentas HSA estaban aprovechando el componente de inversión en agosto de 2024. Eso es un aumento del 5% en cinco años, pero aún representa una pequeña porción.

“Casi nadie invierte el dinero de su HSA. Ni siquiera saben cómo hacerlo”, dice nuestro especialista. “Una HSA es el equivalente a una cuenta de ahorros. Pero si eres una persona que puede dejar que ese dinero se acumule a lo largo de los años, no quieres que se quede en los ahorros. Quieres que esté invertido”.

Siempre que no necesite el dinero de su HSA para pagar facturas médicas ahora o en el futuro cercano, puede invertirlo.

Si obtiene una HSA a través de su empleador, no está obligado a invertirla a través de la opción que ofrece su compañía de seguro médico. nuestro especialista recomienda trasladar su HSA a Fidelity Investments o Lively debido a sus planes de bajo costo.

“Muchas compañías de seguros ofrecen planes de inversión desastrosos y de alto costo para el dinero de la HSA”, dice nuestro especialista. “Las compañías de seguros son opciones terriblemente malas para cualquier tipo de inversión para el futuro, para la jubilación o para invertir los fondos de la HSA”.

Invertir a través de una HSA generalmente implica seleccionar de una lista de ETF y fondos mutuos de bajo costo , lo que constituye una sólida estrategia a largo plazo.

Ventajas de las HSA

Con una Cuenta de Ahorros para la Salud, usted puede:

• Reduce tus ingresos tributables.
• Ahorre dinero en las primas de su seguro médico.
• Obtenga ayuda para pagar los gastos médicos de su bolsillo.
• Invierta para su jubilación con ventajas fiscales.
• Acceda a una contribución equivalente de la empresa.
• Transfiera su dinero de un año a otro.
• Lleva la cuenta contigo cuando dejes tu trabajo.

Desventajas de las HSA

Es posible que no le guste el hecho de que las HSA le obliguen a:

• Enfréntese a los costosos deducibles del HDHP.
• Pague el impuesto sobre la renta más una multa del 20% si retira cualquiera de los fondos antes de cumplir 65 años para gastos no calificados.
• Pague las tarifas de mantenimiento mensuales, las tarifas de transacción o mantenga los mínimos de cuenta requeridos.

Preguntas frecuentes sobre las HSA

¿Puedo retirar dinero de mi HSA para gastos no médicos?

Sí. Sin embargo, si tiene menos de 65 años, deberá pagar una multa del 20 % además de declarar el dinero como ingreso en su declaración de impuestos de ese año. Si tiene 65 años o más, los fondos de su HSA actúan de manera muy similar a una cuenta IRA. Pagará el impuesto federal sobre la renta según su categoría impositiva, pero no se le aplicará ninguna penalización.

Recuerde que siempre puede evitar impuestos por completo si utiliza los fondos de su HSA solo para gastos médicos calificados.

¿Cómo afectó la Ley CARES inspirada en el COVID a las HSA?

La Ley de Ayuda, Alivio y Seguridad Económica por Coronavirus (CARES) restableció de forma permanente los productos médicos de venta libre y los productos para el cuidado menstrual como gastos elegibles para los fondos de la HSA.

La ley CARES también le permitía pagar los servicios de telesalud antes de alcanzar el deducible del plan. Esa disposición expiró el 31 de diciembre de 2021.

¿En qué se diferencian las HSA de las cuentas de gastos flexibles (FSA)?

Las HSA son similares a las cuentas de gastos flexibles (FSA) en el sentido de que ambas le ofrecen una forma de reservar dinero para gastos de salud. Sin embargo, todos los empleados son elegibles para participar en los planes FSA, tengan o no seguro médico. También existen otras diferencias:

• El IRS permite a las personas contribuir hasta $3200 en dólares antes de impuestos a una FSA por año. Eso excluye cualquier contribución que haga un empleador.
• Si trabaja por cuenta propia, puede contribuir a una HSA si tiene un HDHP calificado, pero no puede contribuir a una FSA.
• Debe declarar el monto de su contribución a su FSA al comienzo del año durante la inscripción abierta.
• No puede llevarse su FSA si cambia de trabajo. El dinero de su cuenta tampoco se transfiere de un año a otro. No puede invertirlo y no genera intereses.
• No se permiten retiros para compras no médicas.

¿Puedes trasladar tu HSA una vez que dejas un trabajo?

Sí. Puede transferir su cuenta HSA al plan HSA de su nuevo empleador, si existe dicho plan. También puede transferir su plan HSA a un custodio o institución financiera diferente si no está conforme con las tarifas que cobra su custodio actual de HSA o no le gustan las opciones de inversión que permite.

Reflexiones finales

A nuestro especialista le encantan los beneficios fiscales de las cuentas HSA. Cree que son una excelente manera de pagar los gastos médicos posteriores a la jubilación.

Lo ideal es que, mientras aún esté trabajando, haya creado un fondo de emergencia que le permita pagar los gastos médicos de bolsillo sin tener que recurrir a su HSA. De esa manera, puede maximizar sus aportes a la HSA y permitir que ese dinero aumente libre de impuestos.

Si su empleador le ofrece un HDHP como opción de seguro médico, asegúrese de configurar su HSA. Y si va a utilizarla para invertir, trate de evitar las opciones que le ofrece la propia compañía de seguros.